關(guān)于進(jìn)一步引導和規范境外投資方向的指導意見(jiàn)
國家發(fā)展改革委 商務(wù)部 人民銀行 外交部
近年來(lái)，我國企業(yè)境外投資步伐明顯加快，規模和效益顯著(zhù)提升，為帶動(dòng)相關(guān)產(chǎn)品、技術(shù)、服務(wù)“走出去”，促進(jìn)國內經(jīng)濟轉型升級，深化與相關(guān)國家互利合作，推進(jìn)“一帶一路”建設和開(kāi)展國際產(chǎn)能合作發(fā)揮了重要作用。當前國際國內環(huán)境正在發(fā)生深刻變化，我國企業(yè)開(kāi)展境外投資既存在較好機遇，也面臨諸多風(fēng)險和挑戰。為加強對境外投資的宏觀(guān)指導，進(jìn)一步引導和規范境外投資方向，推動(dòng)境外投資持續合理有序健康發(fā)展，有效防范各類(lèi)風(fēng)險，更好地適應國民經(jīng)濟與社會(huì )發(fā)展需要，現提出以下意見(jiàn)：
一、指導思想
全面貫徹黨的十八大和十八屆三中、四中、五中、六中全會(huì )精神，深入貫徹習近平總書(shū)記系列重要講話(huà)精神和治國理政新理念新思想新戰略，認真落實(shí)黨中央、國務(wù)院決策部署，統籌推進(jìn)“五位一體”總體布局和協(xié)調推進(jìn)“四個(gè)全面”戰略布局，堅持以人民為中心的發(fā)展思想，堅持穩中求進(jìn)工作總基調，牢固樹(shù)立和貫徹落實(shí)創(chuàng )新、協(xié)調、綠色、開(kāi)放、共享的發(fā)展理念，堅定奉行互利共贏(yíng)的開(kāi)放戰略，不斷創(chuàng )造更全面、更深入、更多元的對外開(kāi)放格局，以供給側結構性改革為主線(xiàn)，以“一帶一路”建設為統領(lǐng)，深化境外投資體制機制改革，進(jìn)一步引導和規范企業(yè)境外投資方向，促進(jìn)企業(yè)合理有序開(kāi)展境外投資活動(dòng)，防范和應對境外投資風(fēng)險，推動(dòng)境外投資持續健康發(fā)展，實(shí)現與投資目的國互利共贏(yíng)、共同發(fā)展。
二、基本原則
——堅持企業(yè)主體。在境外投資領(lǐng)域充分發(fā)揮市場(chǎng)在資源配置中的決定性作用和更好發(fā)揮政府作用，以企業(yè)為主體、市場(chǎng)為導向，按照商業(yè)原則和國際慣例開(kāi)展境外投資，企業(yè)在政府引導下自主決策、自負盈虧、自擔風(fēng)險。
——堅持深化改革。創(chuàng )新體制機制，提高境外投資便利化水平，深入推進(jìn)簡(jiǎn)政放權、放管結合、優(yōu)化服務(wù)改革，堅持以備案制為主的境外投資管理方式，在資本項下實(shí)行有管理的市場(chǎng)化運行機制，按“鼓勵發(fā)展+負面清單”模式引導和規范企業(yè)境外投資方向。
——堅持互利共贏(yíng)。引導企業(yè)充分考慮投資目的國國情和實(shí)際需求，注重與當地政府和企業(yè)開(kāi)展互利合作，創(chuàng )造良好的經(jīng)濟社會(huì )效益，促進(jìn)互惠互利、合作共贏(yíng)。
——堅持防范風(fēng)險。堅持穩中求進(jìn)工作總基調，統籌國家經(jīng)濟外交整體戰略，堅持依法合規，合理把握境外投資重點(diǎn)和節奏，積極做好境外投資事前、事中、事后監管，切實(shí)防范各類(lèi)風(fēng)險。
三、鼓勵開(kāi)展的境外投資
支持境內有能力、有條件的企業(yè)積極穩妥開(kāi)展境外投資活動(dòng)，推進(jìn)“一帶一路”建設，深化國際產(chǎn)能合作，帶動(dòng)國內優(yōu)勢產(chǎn)能、優(yōu)質(zhì)裝備、適用技術(shù)輸出，提升我國技術(shù)研發(fā)和生產(chǎn)制造能力，彌補我國能源資源短缺，推動(dòng)我國相關(guān)產(chǎn)業(yè)提質(zhì)升級。
�。ㄒ唬┲攸c(diǎn)推進(jìn)有利于“一帶一路”建設和周邊基礎設施互聯(lián)互通的基礎設施境外投資。
�。ǘ┓�步開(kāi)展帶動(dòng)優(yōu)勢產(chǎn)能、優(yōu)質(zhì)裝備和技術(shù)標準輸出的境外投資。
�。ㄈ┘訌娕c境外高新技術(shù)和先進(jìn)制造業(yè)企業(yè)的投資合作，鼓勵在境外設立研發(fā)中心。
�。ㄋ模┰趯徤髟u估經(jīng)濟效益的基礎上穩妥參與境外油氣、礦產(chǎn)等能源資源勘探和開(kāi)發(fā)。
�。ㄎ澹┲�(zhù)力擴大農業(yè)對外合作，開(kāi)展農林牧副漁等領(lǐng)域互利共贏(yíng)的投資合作。
�。┯行蛲七M(jìn)商貿、文化、物流等服務(wù)領(lǐng)域境外投資，支持符合條件的金融機構在境外建立分支機構和服務(wù)網(wǎng)絡(luò )，依法合規開(kāi)展業(yè)務(wù)。
四、限制開(kāi)展的境外投資
限制境內企業(yè)開(kāi)展與國家和平發(fā)展外交方針、互利共贏(yíng)開(kāi)放戰略以及宏觀(guān)調控政策不符的境外投資，包括：
�。ㄒ唬└芭c我國未建交、發(fā)生戰亂或者我國締結的雙多邊條約或協(xié)議規定需要限制的敏感國家和地區開(kāi)展境外投資。
（二）房地產(chǎn)、酒店、影城、娛樂(lè )業(yè)、體育俱樂(lè )部等境外投資。
�。ㄈ┰诰惩庠O立無(wú)具體實(shí)業(yè)項目的股權投資基金或投資平臺。
�。ㄋ模┦褂貌环贤顿Y目的國技術(shù)標準要求的落后生產(chǎn)設備開(kāi)展境外投資。
�。ㄎ澹┎环贤顿Y目的國環(huán)保、能耗、安全標準的境外投資。
其中，前三類(lèi)須經(jīng)境外投資主管部門(mén)核準。
五、禁止開(kāi)展的境外投資
禁止境內企業(yè)參與危害或可能危害國家利益和國家安全等的境外投資，包括：
�。ㄒ唬┥婕拔唇�(jīng)國家批準的軍事工業(yè)核心技術(shù)和產(chǎn)品輸出的境外投資。
�。ǘ┻\用我國禁止出口的技術(shù)、工藝、產(chǎn)品的境外投資。
�。ㄈ┵�博業(yè)、色情業(yè)等境外投資。
�。ㄋ模┪覈喗Y或參加的國際條約規定禁止的境外投資。
�。ㄎ澹┢渌：蚩赡芪：依婧蛧野踩木惩馔顿Y。
六、保障措施
（一）實(shí)施分類(lèi)指導。對鼓勵開(kāi)展的境外投資，要在稅收、外匯、保險、海關(guān)、信息等方面進(jìn)一步提高服務(wù)水平，為企業(yè)創(chuàng )造更加良好的便利化條件。對限制開(kāi)展的境外投資，要引導企業(yè)審慎參與，并結合實(shí)際情況給予必要的指導和提示。對禁止開(kāi)展的境外投資，要采取切實(shí)有效的措施予以嚴格管控。
（二）完善管理機制。加強境外投資真實(shí)性、合規性審查，防范虛假投資行為。建立境外投資黑名單制度，對違規投資行為實(shí)施聯(lián)合懲戒。建立部門(mén)間信息共享機制。指導境內企業(yè)加強對其控制的境外企業(yè)的監督和管理，建立健全境外投資決策、財務(wù)管理和違規責任追究制度。建立國有企業(yè)境外投資資本金制度。完善國有企業(yè)境外投資審計制度，維護境外國有資產(chǎn)安全。
（三）提高服務(wù)水平。制定境外投資經(jīng)營(yíng)行為規范，引導企業(yè)建立健全境外合規經(jīng)營(yíng)風(fēng)險審查、管控和決策體系，深入了解境外投資合作政策法規和國際慣例，遵守當地法律法規，合法經(jīng)營(yíng)。加強與有關(guān)國家在投資保護、金融、人員往來(lái)等方面機制化合作，為企業(yè)開(kāi)展境外投資創(chuàng )造良好外部環(huán)境。支持境內資產(chǎn)評估、法律服務(wù)、會(huì )計服務(wù)、稅務(wù)服務(wù)、投資顧問(wèn)、設計咨詢(xún)、風(fēng)險評估、認證、仲裁等相關(guān)中介機構發(fā)展，為企業(yè)境外投資提供市場(chǎng)化、社會(huì )化、國際化的商業(yè)咨詢(xún)服務(wù)，降低企業(yè)境外投資經(jīng)營(yíng)風(fēng)險。
（四）強化安全保障。定期發(fā)布《國別投資經(jīng)營(yíng)便利化狀況報告》，加強對企業(yè)赴高風(fēng)險國家和地區投資的指導和監督，及時(shí)警示和通報有關(guān)國家政治、經(jīng)濟和社會(huì )重大風(fēng)險，提出應對預案和防范措施，切實(shí)維護我國企業(yè)境外合法權益。督促企業(yè)開(kāi)展境外項目安全風(fēng)險評估，做好項目安全風(fēng)險預測應對，建立完善安保制度，加強安保培訓，提升企業(yè)境外投資安全風(fēng)險防范能力。
各地區、各部門(mén)要按照本意見(jiàn)要求，合理把握境外投資的方向和重點(diǎn)，切實(shí)加強組織領(lǐng)導和統籌協(xié)調，落實(shí)工作責任，抓緊制定出臺配套政策措施，扎實(shí)推進(jìn)相關(guān)工作，確保取得實(shí)效。
